Registro Valuação de Contas Gerenciadas de Item Aberto Confira sua personalização de acordo com a página KBA e Wiki listada abaixo: 1910482 FAGLFCVAL: A perda de avaliação e a receita são lançadas por conta, em vez de compensar a diferença de avaliação Se a gestão de itens não estiver ativa, São válidos. Nesse caso, as bandeiras quotBalance valuatquot e quotPost por item de linha não têm influência na conta de contabilização e lançamentos. Valuação dos saldos da conta do Razão A determinação da conta para a avaliação do saldo deve ser realizada ao nível do número da conta. As diferenças de avaliação dos saldos devem ser lançadas em uma conta de ganhos e perdas comum (em uma conta de perda ou despesa). Esta conta deve ser determinada de acordo com a diferença total. Se o valor total da diferença de avaliação for gt0,00, as diferenças de avaliação serão lançadas na conta de ganho, caso contrário, na conta de perdas. Por favor, leia a nota 1501278 - FAGLFCVAL: Determinação de conta incorreta para bal valuatn para mais informações. Atribuições de conta adicionais Para lançamento de avaliação, FAGLFCVALUATION fornece todas as informações da tabela total FAGLFLEXT e coloca essas informações nos documentos de avaliação a serem lançados. Vejamos um exemplo quando o centro de lucro é uma característica de divisão de documentos. O centro de lucro é definido como características de divisão de documentos, eo sinalizador BFOREXV (val. diff) é ativado para o centro de lucro na visualização VFAGLSPLITFL2. SE11 - View - VFAGLSPLITFL2: Como o saldo da conta é diferente por centro de lucro na conta 110010, os lançamentos de avaliação serão divididos de acordo com essas informações. Verifique o saldo da conta no FAGLB03 - detalhe até o nível de item de linha Faça um subtotal por centro de lucro: os saldos são avaliados por centro de lucro e a diferença de avaliação é calculada por centro de lucro, mas a determinação da conta ocorre no nível da conta. Se existirem saldos de débito e crédito no nível de atribuição contábil (no nível do centro de lucro), a lógica de processamento pretendida para os saldos contábeis é executar a determinação da conta com base no nível do número da conta de modo que as diferenças de avaliação de débito / A conta de ganhos ou perdas comum com base na diferença de avaliação por conta. Notas Relacionadas 766338 - FAGLFCVAL Avaliação de Saldo: Características Adicionais Avaliação de Moeda Estrangeira Utilização Para criar suas demonstrações financeiras, é necessário realizar uma avaliação em moeda estrangeira. Esta avaliação abrange as seguintes contas e itens: Contas de balanço em moeda estrangeira. Ou seja, as contas do Razão que você executa em moeda estrangeira. Os saldos das contas do Razão que não são administrados em uma base de item aberto são avaliados em moeda estrangeira. Abrir itens que foram lançados em moeda estrangeira. Os itens em aberto que estão abertos na data-chave são avaliados em moeda estrangeira. Você tem as seguintes opções para a avaliação em moeda estrangeira: Você pode realizar a avaliação em moeda local (moeda da empresa) ou em uma moeda paralela (por exemplo, moeda do grupo). Se você quiser converter moedas adicionais da moeda local, a avaliação de moeda estrangeira realiza automaticamente uma conversão de moeda de acordo com FASB 52 (US GAAP). Pré-requisitos Você fez as seguintes configurações no Customizing: Você definiu taxas de câmbio. Você efetuou as configurações no Customizing para nova Contabilidade do Razão Geral em Contabilidade Financeira (Novo) Contabilidade do Razão Geral (Novo) Valor de Processamento Periódico. Definir Métodos de Avaliação Você definiu um método de avaliação aqui. Definir áreas de avaliação Aqui, você definiu uma área de avaliação e atribuiu-lhe um método de avaliação. Atribuição de áreas de avaliação e princípios contábeis Se estiver usando ledgers paralelos, atribuiu à área de avaliação um princípio contábil que também é atribuído a um grupo de razão. As diferenças de câmbio da avaliação paralela são lançadas nesta área de avaliação. Se você executar uma avaliação paralela com um método de avaliação diferente para a primeira avaliação, não é necessário reverter os lançamentos da primeira avaliação. Essas informações estão disponíveis para operações de encerramento subseqüentes, por exemplo, Transferência e classificação de contas a receber e contas a pagar Avaliação de moeda estrangeira Preparar lançamentos automáticos para avaliação em moeda estrangeira. Aqui, definiu as contas de despesas e receitas para as diferenças de taxas de câmbio das avaliações. Para contas de contas a pagar e contas a receber, você também deve definir as contas de ajuste das demonstrações financeiras. Características No novo Razão, o relatório Avaliação em moeda estrangeira (Novo) (FAGLFCVALUATION) fornece as seguintes funções: Salvar as diferenças de câmbio determinadas a partir da avaliação por documento Executar as lançamentos de ajuste necessários Os tópicos a seguir descrevem como realizar operações de moeda estrangeira Avaliação usando os relatórios, e como publicar diferenças de avaliação. Você também pode fazer esta postagem manualmente. Na tela SAP Easy Access, selecione Contabilidade Contabilidade financeira Contabilidade de entrada de documentos contábeis Moeda estrangeira. Atividades Para executar uma avaliação de moeda estrangeira, na tela SAP Easy Access, selecione Contabilidade Contabilidade financeira Contabilidade / Contas a pagar / contas a pagar Processamento periódico Valor de fechamento Avaliação de moeda estrangeira (nova) .16 Ganhos e perdas de moeda de processamento para contas a receber 16.1 Moeda Ganhos e perdas Os ganhos e perdas cambiais são baseados em flutuações da taxa de câmbio que ocorrem em transações que envolvem mais de uma moeda. Existem dois tipos de ganhos e perdas: Ganhos e perdas não realizados Ganhos e perdas realizados Os ganhos e perdas não realizados são calculados sobre as faturas não pagas a parcela aberta de faturas parcialmente pagas no final de um exercício, enquanto os ganhos e perdas realizados são calculados no momento De recepção. 16.1.1 Cálculos de ganhos / perdas realizados Para calcular ganhos e perdas realizados, é necessário lançar recibos. Os ganhos e perdas realizados são baseados nas flutuações da taxa de câmbio que ocorrem entre transações que envolvem recibo de moeda estrangeira ou alternativa. Quando você contabiliza recibos, o sistema calcula ganhos e perdas com base no fato de as taxas de câmbio terem mudado desde a data da fatura até a data do recebimento. Se as taxas de câmbio alteradas, o sistema cria lançamentos de diário para ganhos e perdas. Os ganhos e perdas realizados são calculados quando você aplica recibos às faturas, mas eles são reconhecidos no razão geral quando você lançar os recibos. Para calcular o ganho ou a perda, o sistema determina se a taxa de câmbio mudou entre a data da fatura ea data de recebimento, conforme descrito: A data da fatura é a data que foi usada para recuperar a taxa de câmbio para calcular os valores da fatura. A data da fatura pode ser a DGJ (Data GL da Fatura) ou a DIVJ (Data da Fatura) na tabela F03B11. Você define uma opção de processamento na P03B0011 Master Business Function para especificar qual data é usada quando você cria uma fatura. A data de recebimento é a data no campo DGJ (Data GL do recibo) na tabela F03B14. Esta é a data no item de detalhe do recibo que a fatura foi paga. Em resumo, o sistema determina qual data da fatura (DGJ ou DIVJ) foi usada quando a fatura foi criada e usa isso como a data da fatura para calcular o ganho ou perda. Para as receitas em moeda estrangeira, existe potencial para um ganho ou perda padrão. Para calcular o ganho ou perda, o sistema multiplica ou divide o valor da fatura pela diferença na taxa de câmbio a partir do momento em que a fatura foi inserida e no momento em que o pagamento foi recebido. Se um recibo de moeda alternativa estiver envolvido, o potencial existe para dois ganhos ou perdas em uma transação: Ganho / perda padrão. Um montante baseado nas diferenças de câmbio entre a moeda estrangeira (transação) ea moeda nacional da data da transação para a data de recebimento. Ganho / perda cambial alternativo. Um montante baseado nas diferenças de câmbio entre a moeda alternativa (recibo) ea moeda nacional. Este ganho ou perda é a diferença entre: O montante calculado convertendo o recibo de moeda alternativa diretamente para a moeda nacional (este é o valor que é realmente depositado ou pago a partir da conta bancária) O montante calculado convertendo o recibo de moeda alternativa para A moeda estrangeira para a moeda nacional 16.1.1.1 Exemplo: Ganho / Perda Realizado em Faturas e Recebimentos de Moeda Estrangeira Neste exemplo, uma empresa britânica insere uma fatura em dólares americanos (moeda estrangeira) e recebe o pagamento em USD (moeda estrangeira). Devido ao risco de taxa de câmbio, existe potencial para um ganho ou perda, com base na flutuação das taxas de câmbio entre a moeda doméstica ea moeda estrangeira no momento em que o pagamento é recebido. 500.00 USD Atildemdash 0.6072 303.60 GBP O recibo de moeda estrangeira em 1 de fevereiro é 500.00 USD. 16.1.1.2 Ganho / Perda Standard O ganho / perda padrão é 0,45 GBP. Esse valor é baseado nas flutuações da taxa de câmbio, desde a data da fatura até a data de recebimento. 500,00 USD Atildemdash 0,6081 (taxa de câmbio à data do recibo) 304,05 GBP 500,00 USD Atildemdash 0,6072 (taxa de câmbio à data da factura) 303,60 GBP 304,05 menos 303,60 0,45 GBP 16,1.1.3 Exemplo: Ganho / perda realizado numa factura estrangeira e recebimento de divisa alternativa Por exemplo, uma empresa francesa insere três faturas em dólares canadenses (CAD) e recebe o pagamento em ienes japoneses (JPY). Quando o recibo é introduzido, o montante do recibo (JPY) é comparado com os montantes da factura externa e interna para determinar se a dívida foi satisfeita. Como as três moedas envolvidas na transação flutuam uma contra a outra, existe o potencial para: Ganho / perda padrão entre EUR e CAD. Ganho / perda cambial alternativo entre JPY, CAD e EUR. A fatura em moeda estrangeira em 1 de janeiro para 500,00 CAD, que é 356,34 euros na moeda nacional. O montante em euros é calculado da seguinte forma: 500.00 CAD Atildemdash 0.71268 356.34 EUR O recibo de moeda alternativa em 1 de Fevereiro é 38.850 JPY. O valor em moeda estrangeira aplicado à fatura é de 500,00 CAD. 38,850 JPY Atildemdash 0,01287 500,00 CAD O montante em moeda nacional aplicado à factura é de 354,41 EUR. 500.00 CAD Atildemdash 0.70882 354.41 EUR O valor em moeda nacional do recibo é 355.98 EUR 38.850 Atildemdash 0.009163 355.98 EUR 16.1.1.4 Ganho / perda padrão O ganho / perda padrão é ndash1.93 EUR. Esse valor é baseado nas flutuações da taxa de câmbio, desde a data da fatura até a data de recebimento. 500.00 CAD Atildemdash 0.70882 354.41 EUR 500.00 CAD Atildemdash 0.71268 (taxa de câmbio na data da factura) 356.34 EUR 354.41 menos 356.34 ndash1.93 EUR 16.1.1.5 Ganho / perda em moeda alternativa O ganho / perda em moeda alternativa é 1.57 EUR . Este montante é calculado utilizando taxas de câmbio na data de recebimento. Baseia-se na diferença entre converter a moeda alternativa diretamente para a moeda nacional e converter a moeda alternativa para a moeda estrangeira para a moeda nacional. 38.850 JPY Atildemdash 0.009163 355.98 EUR (38.850 JPY Atildemdash 0.01287 500.00 CAD) Atildemdash 0.70882 354.41 EUR 355.98 menos 354.41 1.57 EUR 16.1.2 Cálculos de ganhos / perdas não realizados Para registar ganhos e perdas não realizados em facturas em moeda estrangeira em aberto, pode introduzir o ganho e a perda Manualmente em um lançamento contábil ou fazer com que o sistema crie as entradas de ganho e perda automaticamente. Ganhos e perdas não realizados aplicam-se a facturas não pagas ou a parte aberta de uma factura parcialmente paga. Se você trabalha com várias moedas, registra ganhos e perdas não realizados no final de cada período fiscal para reavaliar as transações no exterior. Isso lhe dá uma imagem precisa da posição de caixa para que você possa prever e gerenciar o fluxo de caixa. Para que o sistema crie entradas de ganhos e perdas automaticamente, você executa o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado A / R (R03B426) que: Revalora as faturas estrangeiras abertas Analisa ganhos e perdas não realizados em detalhe Registra ganhos e perdas não realizados 16.2 Pré - Nesta seção: Insira novas taxas de câmbio no formulário Revisar Taxas de Câmbio. Crie uma versão diferente do Relatório de ganhos / perdas não realizados de A / R para cada empresa que tenha uma moeda base diferente. 16.3 Gerando o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado do A / R Esta seção fornece uma visão geral do Relatório de Ganho / Perda Não Realizado do A / R e discute como: Executar o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado do Razão. Defina as opções de processamento para o Relatório de ganhos / perdas não realizados de R / C (R03B426). 16.3.1 Compreendendo o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de Razão A / R Você executa o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de Razão (R03B426) para calcular ganhos e perdas não realizados. O sistema produz um relatório que exibe: A moeda da empresa base e a moeda da transação para cada fatura. O número da fatura e a data de vencimento. O montante nacional original e atual calculado para cada fatura. O montante estrangeiro de cada fatura. Ganho ou perda não realizado para cada fatura aberta. Para produzir o relatório, o sistema usa informações dessas tabelas: Razão de Clientes (F03B11) Detalhe de Recibos (F03B14) Você especifica se deseja criar lançamentos de diário para ganhos, perdas ou ganhos não realizados em uma opção de processamento. O sistema atribui essas entradas de diário ao tipo de documento JX. Este é o único tipo de documento que é usado para ajustar o lado interno de uma conta monetária (específica de moeda). O sistema cria apenas uma entrada de diário por empresa. Se você deixar a opção de processamento em branco, o sistema não criará lançamentos. Você também pode especificar se deseja criar lançamentos contábeis para ganhos ou perdas não realizados a partir de uma data específica. O sistema seleciona faturas que estão abertas a partir da data que você especifica em uma opção de processamento e usa o servidor F03B14 As Of Aging (B03B136) para recalcular os montantes de fatura nacionais e estrangeiros. Em seguida, se especificado em uma opção de processamento, o sistema cria lançamentos de diário para ganhos ou perdas não realizados. Com a partir de relatórios, você pode produzir relatórios de final de período para lidar com requisitos de auditoria financeira, tais como balanceamento de faturas abertas para as contas de contas a receber de comércio. Se você executar o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado A / R a partir de uma data específica, esteja ciente de que o relatório demora mais para ser processado. Isso ocorre porque o sistema primeiro recalcula os valores em aberto na data especificada e, em seguida, calcula os ganhos ou perdas não realizados. Execute primeiro o Relatório de ganho / perda não realizado de A / R sem criar entradas de diário. Revise o relatório e corrija as taxas de câmbio, se necessário. Continue a executar o programa sem criar entradas de diário até que você tenha corrigido todas as taxas de câmbio e, em seguida, execute o programa para criar entradas de diário para ganhos e perdas não realizados. Se você misturar várias moedas ao executar o Relatório de ganhos / perdas não realizados de A / R, o total geral de moeda estrangeira e quaisquer outros subtotais aparecem como NA (não aplicável) porque os totais para mais de uma moeda não têm sentido. Para evitar isso, configure uma versão diferente do relatório para cada empresa com uma moeda base diferente. A criação de uma versão separada para cada empresa tem a vantagem adicional de reduzir o tamanho do relatório. Para evitar entradas de diário duplicadas, não defina a opção de processamento para criar entradas de diário mais de uma vez por período fiscal. 16.3.1.1 Exemplo: Ganho / perda não realizado em uma fatura de moeda estrangeira Neste exemplo, uma empresa francesa calcula um ganho / perda não realizado em uma fatura em moeda estrangeira aberta em dólares dos EUA (USD). Devido ao risco de taxa de câmbio, existe potencial para um ganho ou perda não realizado no final do período fiscal em que a factura aberta (USD) é reavaliada em relação ao euro (EUR).
No comments:
Post a Comment